Налоги с продаж на Wildberries: как платить, как посчитать

Обновлено: 3 сентября 2025

Успешная торговля неразрывно связана с грамотным ведением налогового учета. Многие начинающие предприниматели задаются вопросом: какие налоги для ВБ необходимо платить при работе с маркетплейсом. В этой статье мы с финансовыми аналитиками сервиса WildCRM рассказали, как платить налоги на Wildberries% какую прибыль учесть и как сформировать отчетность.

WildCRM поможет точно рассчитывать затраты и отслеживать прибыльность каждого товара с учетом всех обязательных платежей. Автоматический расчет позволяет избежать ошибок в отчетности и планировать бюджет на развитие бизнеса.

Сервис доступен бесплатно в течение 3-х дней без ограничений.

👉 Зарегистрироваться

Чтобы понять, как правильно считать налоги с Wildberries, нужно знать специфику этой платформы.

Маркетплейс — посредник между продавцами и покупателями. Он обрабатывает платежи от клиентов за приобретенные товары, а затем перечисляет полученные средства продавцам.

При этом платформа удерживает часть суммы в качестве комиссии за свои услуги, которая включает агентское вознаграждение и плату за использование инфраструктуры.

В итоге продавец получает выручку за вычетом всех сборов, связанных с реализацией товаров через эту онлайн-площадку.

Wildberries функционирует как связующее звено в цепочке «продавец-покупатель». Сервис берет на себя логистику, обработку платежей и выдачу электронных чеков через персональный аккаунт пользователя. После завершения транзакции площадка переводит средства продавцу, удерживая определенный процент за свои услуги. Но маркетплейс не участвует в решении вопросов, связанных с налогообложением и бухгалтерской отчетностью: как рассчитать налог Вайлдберриз и заплатить его — это дело селлера. Правильный расчет налогов Вайлдберриз зависит от выбранного налогового режима и размера оборота.

Разберем пошагово, как платить налоги ВБ и какие документы для этого потребуются. Для корректного ведения налогового учета и предоставления отчетности необходимо предпринять следующие шаги:

Оформить официальный статус в налоговой, выбрав одну из форм деятельности: самозанятый, ИП или общество с ограниченной ответственностью.
Определить подходящую систему налогообложения. Это повлияет на методику расчета и формат подачи отчетных документов.
Отслеживать продажи и уплачивать налог со своей прибыли. При этом важно понимать, с какой суммы на ВБ платить налог в зависимости от статуса предпринимателя.

С какой суммы платить налог на ВБ

Один из ключевых вопросов, который волнует продавцов — с какой суммы придется считать налоги за продажи через Wildberries? Ответ на этот вопрос не так прост, как может показаться на первый взгляд.

На Wildberries есть одна особенность — система СПП или скидка постоянного покупателя.

Она рассчитывается автоматически у каждого пользователя.
Например, если ваш товар стоит 1000 рублей, новый клиент маркетплейса увидит в карточке товара 1000 рублей, а тот, кто активно покупает на WB — 900 рублей.

Точная скидка зависит от количества покупок, процента выкупа и многих других факторов.

Отсюда берется показатель «Продано WB»( в личном кабинете ВБ статья называется "Продажи") — это не та стоимость, которую вы указали на товаре, а та, которая в итоге списалась у покупателя с карты. А чтобы рассчитать налог Вайлдберриз, необходимо учитывать именно доходы от покупателей на платформе.

Вашим доходом считается именно «Продано WB», то есть сумма, уплаченная клиентом при оформлении заказа. В неё входят:

Деньги, которые поступят на ваш счет.
Комиссия маркета.
Оплата предоставленных услуг по хранению товара, обработке заказа, доставке, рекламе и т.д..

Новички часто не знают, как считать налоги с Вайлдберриз с учетом комиссий маркетплейса. Рассмотрим на примере:

Например:

Стоимость товара — 1000 рублей.

СПП (скидка постоянного покупателя) — 10%

1000 — 10% = 900 рублей

С карты клиента списано 900 рублей, и эта же сумма отражена у него в чеке. Значит, вы учитываете её при оплате налога.

Итак, расчет налогов на Вайлдберриз ведется не от суммы, которую вы получили на свой счет, а со стоимости проданного товара с учетом СПП. Эту информацию можно найти на платформе WB Партнеры в разделе «Документы» — «Отчеты реализации» — «Всего стоимость реализованного товара».

Также аналитику в удобном формате предлагают специализированные сервисы, такие как WildCRM. Здесь вы можете увидеть сумму налога, в том числе с НДС за любой выбранный период, включая сумму реализации, размер комиссии маркетплейса и другие затраты.

Системы налогообложения для селлеров на WB

Выбранная система налогообложения — важный момент, она может существенно повлиять на ваш бизнес. Для работы на маркетплейсах доступны налоговые режимы ОСНО, УСН и НПД. Мы расскажем обо всех этих вариантах подробнее.

ОСНО

ОСНО подходит для крупных компаний с большим товарооборотом. Этот режим доступен как для ИП, так и для ООО, которые занимаются розничной торговлей или производством товаров с дальнейшей продажей.

С одной стороны, ОСНО открывает широкие возможности для ведения бизнеса. Предприниматели могут работать с любыми контрагентами, включая крупные компании, без ограничений по годовому обороту и числу сотрудников. Кроме того, ОСНО позволяет возмещать НДС, что особенно выгодно при закупке товаров у поставщиков-плательщиков НДС.

Однако у этой системы можно выделить и недостатки. Главный из них — высокий налог wb. Продавцам на Wildberries придется платить несколько видов налогов, включая НДС (20%), налог на прибыль (20% для организаций) или НДФЛ (13% для ИП), а также налог на имущество.

И эта система требует ведения полноценного бухгалтерского учета и подачи объемной отчетности, что увеличивает административную нагрузку и может потребовать найма профессионального бухгалтера.

Для налоговой необходимо формировать корректный отчет по налогам с Вайлдберриз, включающий все операции.
Это делает ОСНО менее привлекательной для небольших продавцов, которые только начинают свой путь на маркетплейсе.

НПД

Индивидуальные предприниматели должны знать, как рассчитывается налог на ВБ для ИП.
НПД — самый простой вид налогов для WB, который доступен самозанятым или индивидуальным предпринимателям, реализующим на Вайлдберриз ту продукцию, которую они сами производят.

Главное преимущество этой системы — её простота и низкие ставки налогообложения. Самозанятые платят всего 4% с доходов от физических лиц и 6% — от юридических лиц и ИП. Это существенно меньше, чем при других налоговых режимах.

Многие селлеры интересуются, как платить налоги на ВБ при работе через самозанятость.

НПД не требует сложной отчетности — все операции проводятся через удобное мобильное приложение «Мой налог», что значительно упрощает ведение бизнеса.

Но при этом годовой доход самозанятого не должен превышать 2,4 миллиона рублей. А ещё самозанятые не могут нанимать сотрудников, что ограничивает возможности расширения бизнеса. При работе с юридическими лицами тоже могут возникнуть сложности, так как некоторые компании предпочитают работать с ИП или ООО для удобства бухгалтерского учета. Самозанятые не могут выставлять счета-фактуры с НДС, а это важно для некоторых клиентов.

Сервис аналитики WildCRM автоматически рассчитывает налоги с продаж и показывает реальную прибыль по каждому товару. Используя наш сервис, можно быстро рассчитать налог для ВБ с учетом всех нюансов. Загрузите данные о налоговой ставке и НДС и увидите, какие налоги при работе с Вайлдберриз вы должны заплатить и какая прибыль останется после всех обязательных выплат.

⚡ Зарегистрируйтесь и получите 3 дня бесплатного доступа к калькулятору налогов ВБ для ИП и всем функциям сервиса.

УСН

УСН представляет собой специальный налоговый режим, разработанный для поддержки и стимулирования развития малых и средних предприятий.

Этот механизм предоставляет ряд налоговых послаблений и упрощенных процедур отчетности, что делает его привлекательным выбором для предпринимателей и небольших компаний, стремящихся оптимизировать свою налоговую нагрузку.

При применении упрощенной системы особенности Wildberries налог по УСН требуют отдельного рассмотрения.
Существует два вида УСН:

УСН «Доходы» (ставка 6%)
УСН «Доходы минус расходы» (ставка 15%)

Налоги при работе на Вайлдберриз имеют свои особенности, которые важно учитывать заранее. Выбор между УСН «Доходы» и УСН «Доходы минус расходы» зависит от специфики вашего бизнеса. Если расходы на изготовление и/или реализацию продукции составляют 65% от общей выручки или больше, то УСН «Доходы минус Расходы» будет выгоднее. За общую выручку в случае с налогом УСН Wildberries берется сумма, списана с карты клиента — цена товара с учетом скидки постоянного покупателя.

Особенности того, как считать налог УСН на Вайлдберриз, связаны со спецификой работы маркетплейса. Комиссия самого маркетплейса и другие затраты могут быть учтены в расходах.

Эту сумму вы можете увидеть на портале WB Партнеры или в специализированных сервисах, таких как WildCRM. Автоматизированный расчет налогов для ВБ помогает избежать ошибок в вычислениях.

С другой стороны, вариант «Доходы» может быть более выгодным для тех, у кого высокая маржинальность и небольшие расходы.

Особое внимание уделим вопросу, как считать налог УСН с Вайлдберриз при работе на упрощенке:

Сумма, поступившая с карт покупателей: 52 000 руб.

Закупка товара у поставщика: 20 000 руб.

Комиссия WB (включая стоимость хранения, упаковки и доставки товара): 13 500 руб.

Для УСН «Доходы» сумма налога составит:

52 000 х 6% = 3 120 руб.

Для УСН «Доходы минус расходы»:

(52 000 — 20 000 — 13 500) х 15% = 2 775 руб.

Точный расчет налогов на ВБ поможет избежать доначислений и штрафов от налоговой. В этом случае второй вариант для продавца оказывается более выгодным.

Из минусов — УСН имеет ряд ограничений, которые необходимо учитывать. Годовой доход не должен превышать 200 миллионов рублей, а численность сотрудников — 130 человек. Но эти лимиты вполне устраивают большинство селлеров, которые планируют, как платить налоги Wildberries через личный кабинет налогоплательщика, налоги по УСН — самый популярный тип работы.

АУСН

С этого года предприниматели, работающие на маркетплейсах, могут перейти на автоматизированную процедуру уплаты налогов. Это особый налог на доход Вайлдберриз, который максимально освобождает бизнес от бумажной волокиты и сложных расчетов.

На АУСН налоговая берет на себя практически все:

сама считает налоги и показывает сумму в кабинете юридического лица;
освобождает от подачи деклараций и отчетов;
избавляет ИП от взносов за свое страхование;
снимает обязанность платить большинство взносов за сотрудников;
позволяет не вести книги учета доходов и расходов;
дает возможность переложить расчет зарплатных налогов на банк.

Единственное, что придется заплатить за работников — это взносы на травматизм. В 2025 году это всего 2 750 рублей в год на всех сотрудников сразу.

Как работает контроль?

Налоговая сама отслеживает ваши доходы через банк. Все операции по счету автоматически попадают в систему, а сумма к доплате появляется в личном кабинете на сайте ФНС. Никаких дополнительных действий от вас не требуется. Это помогает всегда правильно считать налоги с Wildberries и избежать ошибок в отчетности.

Сколько придется платить?

За такое удобство ставка налога с продаж на ВБ, чем на обычной упрощенке:

"Доходы" — платите 8% со всей выручки. Подходит тем, у кого мало расходов или сложно их подтвердить.

"Доходы минус расходы" — платите 20% с прибыли (разница между доходами и тратами). Выгодно при больших документально подтвержденных расходах.

Оба варианта работают при выручке до 60 миллионов рублей в год и штате не больше 5 человек.

Что нужно для перехода?

Автоматизированная упрощенка доступна почти во всех регионах — уточните в своей налоговой, действует ли она у вас. Обязательные условия:

открыть расчетный счет в банке, который работает с АУСН;
выплачивать зарплату только безналично;
подать заявление в течение месяца после открытия ИП.

Заявление можно подать на сайте налоговой службы. Если не успеете уложиться в месяц, перейти на АУСН получится только с начала следующего календарного года.

Если вы ищите, какой налог на Вайлдберриз станет оптимальным вариантом для вас, то этот режим особенно удобен для начинающих селлеров, которые хотят сосредоточиться на развитии бизнеса, а не на ведении отчетности.

Система налогообложения для пункта выдачи

Для предпринимателей, которые хотят открыть ПВЗ, а не заниматься торговлей, подойдут ОСНО или УСН. При этом не важно, какие налоги на ВБ у вас будут. НПД выбрать вы не сможете, даже с учетом ограничений по доходам.

Обратите внимание на то, что ПВЗ нельзя оформить на патентную систему налогообложения. Это связано с тем, что индивидуальные предприниматели, использующие патент, имеют право реализовывать товары исключительно при личном взаимодействии с клиентом в традиционных магазинах или на рыночных площадках. Такое ограничение не позволяет применять патентную систему для работы с интернет-заказами и выдачей товаров через ПВЗ.

Отчетность и сроки

Независимо от вашей системы налогообложения, важно своевременно сдавать отчетность и уплачивать налог с продаж на ВБ. Иначе вам начнут приходить штрафы и пени из налоговой. Основные моменты для каждого режима:

ОСНО:

Ежеквартальная подача декларации по НДС.
Ежегодная подача декларации на прибыль предприятия (для ООО) или НДФЛ (для ИП).
Уплата НДС ежеквартально, налога на прибыль/НДФЛ — ежемесячно или ежеквартально.

УСН:

Ежегодная подача декларации по налогам.
Вести доходы и расходы в КУДиР.
Уплата авансовых платежей ежеквартально, окончательный расчет — в конце года.

НПД:

Нет необходимости сдавать налоговую декларацию.
Уплата налога ежемесячно до 25 числа следующего месяца.

Что ещё важно учесть

При работе на WB есть несколько дополнительных моментов, которые стоит учитывать, чтобы правильно посчитать налог ВБ:

Комиссия Wildberries. Вернемся к тому, как считать налоги на Вайлдберриз. Комиссия маркетплейса учитывается в расходах при УСН «Доходы минус расходы» и ОСНО. При УСН «Доходы» и НПД комиссия не уменьшает сумму налога.
Возвраты товаров. При возврате товара покупателем, сумма возврата пропорционально уменьшает налог в том периоде, когда произошел возврат.
Реклама на площадке. Расходы на рекламу можно учесть при УСН «Доходы минус расходы» и ОСНО.
Штрафы, наложенные маркетплейсом, не уменьшают налогооблагаемую базу ни при одном режиме.

Сбор статистики и правильный расчет налогов на доход с Вайлдберриз — важные аспекты успешной торговли. Начинающим продавцам чаще всего подходят режимы НПД и УСН, они более простые и незатратные. Однако по мере роста бизнеса может потребоваться переход на более сложные, но потенциально более выгодные режимы.

Более 9 000 селлеров и менеджеров доверяют WildCRM правильный расчет расходов и себестоимости поставки. Хотите так же точно контролировать налоги ВБ и избежать проблем с ФНС?

🔥 Зарегистрируйтесь сейчас в сервисе и получите 3 дня бесплатного доступа к калькулятору налогов, а также персональную скидку до 15% на первую оплату, если сервис вам подойдёт.

2024-09-27 11:28 Финансы Бухгалтерия и налоги